Debe usted establecer múltiples Fideicomisos de su patrimonio? por Christopher Combs

Recientemente, una pareja asistió a un seminario de planificación de sucesión en Scottsdale. El abogado de Arizona presentar el seminario habló con ellos después del seminario y recomendó un fideicomiso revocable para su residencia personal y otros activos, y un fideicomiso irrevocable de sus pólizas de seguro. El marido piensa que el abogado está tratando de ganar más dinero mediante el cobro de dos fideicomisos cuando uno la confianza sería suficiente. Dos fideicomisos necesario?

Un fideicomiso revocable está diseñado para evitar la legalización y permitir que el propietario del activo para retener el control del activo, por ejemplo, el activo, en cualquier momento puede ser transferido de vuelta de la confianza a la propietario. Además, la situación fiscal de los activos en general, sigue siendo el mismo. Por ejemplo, si una residencia personal se transfiere a un fideicomiso revocable los $ 250.000 $ 500.000 exenciones individuales /ganancia de capital familiar en la venta de una residencia principal están todavía disponibles.

Por otra parte, el propósito de un fideicomiso irrevocable es principalmente para evitar los impuestos de bienes de activos sustanciales, tales como los seguros de vida. En su situación de planificación de sucesión que pueden necesitar ambos fideicomisos, pero si theydo no tienen confianza en este abogado le debe buscar una segunda opinión de otro abogado o un planificador financiero.

Nota: Por lo menos hasta finales de 2012, cuando las disposiciones fiscales raíces serán revisadas por el Congreso, la corriente de $ 5.000.000 /$ 10.000.000 pareja, exenciones del impuesto sobre bienes significa que la planificación de impuesto al patrimonio individual es necesaria por menos de 1 % de los contribuyentes estadounidenses.