Lucha contra el fraude en la solicitud de ITIN por Dana Lander

En un esfuerzo por frenar el robo de identidad y el fraude de los contribuyentes, el Servicio de Rentas Internas (IRS) ha decidido cambiar sus procedimientos relativos a la aceptación y verificación de Personal del Contribuyente Número de Identificación (ITIN). ¿Qué es un ITIN? Este número es la forma designada de identificación para aquellos contribuyentes no elegibles para un número de Seguro Social. Según el IRS, los cambios se esperaban impedir el fraude de los contribuyentes en forma de declaraciones de impuestos fraudulentas. Hotel

A pesar de los matices altruistas de las actualizaciones, los profesionales de impuestos no eran demasiado entusiasta al principio. los profesionales de impuestos Aunque estuvieron de acuerdo con el IRS que los cambios en la forma ITIN de se generaron fueron necesarias, se sentían (al menos en la primera ronda de cambios) el momento era menos de fortuita (que se produjeron durante la temporada de preparación de impuestos).

Directrices provisionales son ahora (en su mayoría) y permanente entre los cambios de una diferencia significativa es que los ITIN ahora caducan después de cinco años. Otro nivel de verificación adicional es el requisito de que la solicitud se presente con la documentación original (o copias certificadas por la agencia emisora), una desviación de la práctica anterior del IRS de aceptar documentos que no eran copias notariadas de los documentos. "salidas de confianza"

Para apoyar la obtención de la validación de identificación adecuada en más de un puñado de lugares remotos, aprobados por el IRS para revisar los documentos originales serán permitidos. Por confianza, que significan realmente confiar. Entre los organismos que son aprobados por el IRS son Agentes Tramitadores de Certificación (CAA). Además, CAA se limita ahora a las agencias sujetas a la Circular 230 - que se estrecha la piscina para las cuentas públicas certificados (CPAs), los abogados, los agentes (EA), actuarios, o agentes de planes de jubilación y los preparadores de impuestos registrados (RTRPs) (inscrito en su mayor parte).

Las personas que solicitan un ITIN seguirán siendo atendidos por IRS ITIN sitios centralizados, algunos Centros de Asistencia al Contribuyente del IRS clave (TAC) o para aquellos en el extranjero la agencia de proxy apropiada - los EE.UU. Impuesto Agregado cercano (por ejemplo, Londres, Beijing , París y Frankfurt). de Bajos Ingresos Contribuyente Clínicas y Volunteer Income Tax Assistance (VITA) Centros están también cuenta con personal con CAA. Los estudiantes extranjeros pueden obtener la certificación en cualquier Programa de Visitantes de Intercambio Estudiantil (SEVP). Las excepciones a las nuevas directrices incluyen: US cónyuges de militares y dependientes, los extranjeros no residentes que buscan un ITIN para los propósitos de los beneficios del tratado de impuestos, y estudiante de intercambio Visitantes Programa (SEVP) participantes

medidas de seguridad para. CAA requieren usando el formulario del IRS 14194 y la certificación de que se han revisado correctamente los mencionados formularios aceptables de documentación por uno de dos métodos: 1) ya sea cara a cara o 2) a través de unas entrevistas de vídeo en directo (por ejemplo, Skype)  .;

En un seminario promovido por la Sección Política de ITIN, se discuten las razones detrás de los cambios, el nuevo período de caducidad de cinco años, los cambios de ITIN y certificación, el proceso de solicitud de CAA, y las nuevas necesidades de formación. El seminario también detalla los requisitos de formación para los CAA extranjeros y nacionales. Para aquellos que han completado con éxito la formación, el IRS recomienda herramientas específicas para autenticar la identificación de una persona, entre ellas, la última edición de la Guía de Identificación Comprobación de los EE.UU. y Canadá.

Estos controles de verificación de identidad más estrictas, incluyendo especializada formación forense, son la próxima ola de medidas que el IRS está tomando para garantizar la identidad de los contribuyentes y de las restituciones están protegidos de los que se aprovechan de ellos. Y en una época en que las transacciones más y más personales se realizan en línea, y el robo de identidad sigue aumentando, son un ataque preventivo de bienvenida para la seguridad de los particulares y de sus declaraciones de impuestos ganados con esfuerzo.

Sources:

http://www.forbes.com/sites/kellyphillipserb/2012/12/05/in-effort-to-curb-immigration-related-fraud-irs-changes-itin-procedures/

http://www.irsvideos.gov/ITIN2013ProgramChanges/player/PowerPoint_Presentation.pdf

Dana Lander ha trabajado en la industria de la seguridad para un número de años. Siéntase libre de conectar con ella en Google+.